Оплата от ИП физику

Вводные данные: ИП 15% УСН без сотрудников оплачивает настройку программного обеспечения согласно ТЗ физ. лицу на его личный счет в банке.

1. Могу ли я этот платеж учесть в расходы?
2. Какие документы с физиком оформить? Договор, акт?
3. Налог, кроме единого с прибыли, никакой не должен платить?

Задал аналогичный вопрос консультанту из Moedelo.org, получил ответ:

"Заключите договор подряда с физ. лицом, иначе Вам придется оформить его как сотрудника. При выполнении работ физ. лицо выставит акт об оказании услуг, вы подписываете его с двух сторон. Но не забывайте уплатить 34% с каждой суммы, которую Вы заплатите по договору подряда физическому лицу:

- НДФЛ - 13% ,
- Взносы в ПФ на накопительную часть- 6,0% от зарплаты лиц 1967 г. рождения и младше,
- Взносы в ПФ на страховую часть - 20,0% от зарплаты лиц младше 1967 г. + 26,0% от лиц 1966 г. и старше,
- Взносы в ТФОМС - 2,0% от базы для начисления взносов,
- Взносы в ФФОМС - 3,1% от базы для начисления взносов,
- Взносы в ФСС по травматизму - 0,2% от базы для начисления взносов,
- Взносы в ФСС по нетрудоспособности - 2,9% от базы для начисления взносов .
При это 13% НДФЛ нужно удерживать от каждой суммы уплаты физ. лицу.

С уважением,
ООО "Мое дело"."

 

1. Понятно. Спасибо.
Такой вариант: ИП продает НЕисключительные права на программный продукт по сублицензионному договору, соответственно покупает эти права у разработчика так же по сублицензионному договору, это можно поставить в расход?

Остальные вопросы отпадают, т.к. вариант с 34% не устраивает.

 

А разве не правильно ответили? )

Спасибо.

 

Не хочу никого защищать и рекламировать , но сроки там указаны на "рабочем столе" и постоянно приходят напоминания при приближении даты события.

Я далек от бухгалтерии, но меня их ответ насторожил, поэтому решил перепроверить хотя бы здесь, т.к. спросить по бухгалтерии больше не у кого.

 

Теперь буду иметь ввиду

Всем спасибо.

 

Эх...
Физик мне в ответ:

"В случае, если компания (ИП) берет на временную работу в штат физ.лицо (работника) на основе договора (любого), тогда за этого работника начисляются налоги в размере 34%, 13% из них оплачивает работник или они вычитаются из его ЗП, остальную часть уплачивает компания за сотрудника. Вообще по закону с сотрудника должно взыматься 13%, а остальное на страхование, на пенсию и т.д. уплачивает компания. В плохих случаях (недобросовестная компания) часть налогов компания срезает с сотрудника.
Если компания не берет в штат, а физ. лицо оказывает ей определенные услуги по договору, нужно уплатить физ. лицу только 13% налога со своего дохода. Компания не платит за него ничего, т.к. он самостоятельный субъект и просто оказал им услугу. Компания может платить только процент со своего дохода в целом, который получает. Но эти 13% может оплатить компания.

Мой бух говорит настаивают на своем ответе согласно налогового кодекса, а 36% это налог с сотрудника в штате."

 

Я вас понял, обосновал свою позицию, все разрешили, вам отдельное спасибо.
А пример показывается какие сейчас "специалисты" на рынке, а она еще и штатный глав. бух.