1. Присоединяйся! Электронный журнал "BMW Club Magazine" в Telegram
    Скрыть объявление
  2. BMWClub Страхование
    Лучшие условия при покупке полиса для участников клуба!
    Скрыть объявление
BMWClub Telegram BMWClub Страхование
Реклама на сайте

Поставка, НДС, фирма на упрощенке.

Тема в разделе "Налоги и Бухучет", создана пользователем KotLia, 24 окт 2009.

Ответить в теме
Поиск в теме
  1. KotLia

    KotLia Завсегдатай

    В клубе с:
    19 окт 2007
    Сообщения:
    431
    Пол:
    Мужской
    Регион:
    Москва
    Водит:
    Добрый день.
    Ситуация следующая.

    Фирма А - поставщик комп техники, на обычной системе.
    Фирма Б - посредник,УСН 6%.
    Фирма В - конечный покупатель на обычной системе.

    Поставка техники для Б - разовая услуга, зашита в общую стоимость договора.

    Есть договор Б и В, в т.ч. в нем поставка техники. В договре нет НДС, есть отметка о применении Б УСН.

    Теперь надо заключить договор Б с А. Подскажите, там НДС нужно указывать? Куда он в итоге денется? Как сделать схему наиболее оптимальную для Б? :shock:

    Спасибо.

    Р.S. Бухгалтер до пон недоступен. Вопрос надо прояснить раньше.
     
    #1 KotLia, 24 окт 2009
  2. SandS

    SandS Завсегдатай

    В клубе с:
    11 окт 2006
    Сообщения:
    706
    Пол:
    Мужской
    Регион:
    Москва
    Водит:
    Оптимален посреднический договор Б с А или Б с В, тогда у Б единым налогом будет облагаться только его вознаграждение, В получив счет-фактуру либо от А либо от Б сможет принять НДС к вычету. Но это только при посредническом договоре (агентский, комиссии). Если договора не будет, то Б в доход должен включить всю сумму которая пройдет через нее, при чем в связи с тем, что Б на "доходах" НДС в расходы включить нельзя.
     
    #2 SandS, 24 окт 2009
  3. ish

    ish шыр
    Команда форума    

    В клубе с:
    11 авг 2001
    Сообщения:
    83,891
    Пол:
    Мужской
    Регион:
    Корея Северная
    Водит:
    ,
    если В на обычной системе, то обычный договор поставки между Б и В выставит В на НДС от всей суммы

    Б заплатит 6% со всей выручки

    А отгрузит Б товар ( естественно с НДС ). Для Б НДС ( уплаченный ) пойдет в расходы.

    вопрос. Б не аффилированно ни с кем из этой цепочки ?

    в идеальном случае, агентский договор с А , выставление от Б счета с НДС для В . После чего.

    1) В платит Б по счету за технику с НДС ( и принимает у себя НДС к зачету )
    2) Б отправляет все бабки в адрес А ( включая НДС )
    3) А оплачивает Б агентское вознаграждение
     
    Stop hovering to collapse... Click to collapse... Hover to expand... Нажмите, чтобы раскрыть...
    #3 ish, 24 окт 2009
  4. KotLia

    KotLia Завсегдатай

    В клубе с:
    19 окт 2007
    Сообщения:
    431
    Пол:
    Мужской
    Регион:
    Москва
    Водит:
    поясните, пожалуйста, что значит выставит? В - уже заключила договор, сумма измениться не может. ей налоговая предъявит?

    без проблем

    без проблем, налог только с дохода

    нет, юридически независимы.

    увы, уже невозможно.
    Договор между Б и В уже заключен, перезаключить нельзя.
     
    #4 KotLia, 24 окт 2009
  5. KotLia

    KotLia Завсегдатай

    В клубе с:
    19 окт 2007
    Сообщения:
    431
    Пол:
    Мужской
    Регион:
    Москва
    Водит:
    удалено, повтор
     
    #5 KotLia, 24 окт 2009
  6. ish

    ish шыр
    Команда форума    

    В клубе с:
    11 авг 2001
    Сообщения:
    83,891
    Пол:
    Мужской
    Регион:
    Корея Северная
    Водит:
    ,
    сами заплатят.
    т.е. фактически, для В, товар купленный у Б обойдется на 18% дороже
     
    Stop hovering to collapse... Click to collapse... Hover to expand... Нажмите, чтобы раскрыть...
    #6 ish, 24 окт 2009
  7. KotLia

    KotLia Завсегдатай

    В клубе с:
    19 окт 2007
    Сообщения:
    431
    Пол:
    Мужской
    Регион:
    Москва
    Водит:
    теперь вроде все понятно. ish и SandS большое спасибо. :thumbup:
     
    #7 KotLia, 24 окт 2009
(Вы должны войти или зарегистрироваться, чтобы разместить сообщение.)

Яндекс.Метрика